王强外出归来报销因公务出差的差旅费350元（原已预支400元），会计分录如何做！ 出差回来报销差旅费，退回余款怎么做分录

王强外出归来报销因公务出差的差旅费350元（原已预支400元），会计分录如何做！

1、预借时： 借：其他应收款－王强    400.00   贷：库存现金    400.00 2、报销时： 借：管理费用－差旅费    350.00     库存现金    50.00    贷：其他应收款－王强    400.00

出差回来报销差旅费，退回余款怎么做分录

借：管理费用（实际的差旅费）
库存现金 （退回的钱）
贷：其他应收款 （当初借出去的钱）
出差借钱时候分录：
借：其他应收款
贷：库存现金

扩展资料
其他应收款主要内容包括应收的各种赔款、罚款，如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等；应收的出租包装物租金； 应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费；存出保证金，如租入包装物支付的押金；其他各种应收、暂付款项。
企业发生其他各种应收、暂付款项时，借记其他应收款，贷记有关科目；收回或转销各种款项时，借记“现金”、“银行存款”、“赔付成本”等科目，贷记其他应收款。
参考资料来源：百度百科-其他应收款

公司出差住宿超标情况说明怎么写？

可以根据实际的情况如实填写，写明原因，为什么会超标，有没有提前报备等。
出差补助指的是单位员工因公出差享有的住宿费标准、市内交通费标准、伙食补贴（或误餐补贴）、以及因出差而享有的其他补助（如远离家人，公司给予一定补贴等）。企事业单位出差补助没有明文规定，一般视企业规模大小及公司意愿而定，补助金额参差不齐。

一般分为两种情况，即分项目如住宿标准是多少钱一天，市内交通是多少钱一天等，也有的单位实行包干制，即一天多少钱，不再承担住宿、市内交通费及餐饮费。但国家公务员出差补助一般都有明确标准，但各地视经济条件也不尽相同。
个人因任职而取得的工资、津贴及与任职有关的其他所得，不管是银行划账还是现金、实物发放，都应纳入计税范畴。单位发放的出差租房补贴，应并入个人当月工资计征个税。

出差过程没有发票怎么报销

凭发票报销这是财务制度的规定。首先企业应该制定费用报销管理规定，让员工人人皆知严格遵守。其次，如果确实不能取得正规发票的，可以凭收据或其他可以证明支出的单据，申报部门领导和公司经理，批准后可以用其他的正规发票（抵）报销。没有任何票据的不能报销。如果你单位类似情况很多，也可以向领导提议实行出差包干制，即；除了往返火车票费（飞机、轮船）外，每人每日补贴200元（可酌情），其他一概自理。

出差补贴无发票怎么入账

出差补贴：根据岗位及出差地区消费标准核算出差补贴，具体标准规定如下：
A 国内：广州、深圳、上海等地：50元/天，省外城市：30元/天，省内出差10元/日餐费补贴。
出差补贴一般要提供发票，可以是餐票，车票等。
大城市，50 ，小城市30 ，这范围之内可以无票入账，这是国家1994年出台的文件，超出部分要缴纳个人所得税及企业所得税。
但是现在审计时，事务所为了减少不必要的麻烦，都建议企业所有费用有票入账。

扩展资料：
1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
参考资料来源：百度百科-差旅费

我们单位名下没有车，但每次出差都是开车去的，加油票可以做到账里吗？请指点，谢谢

单位账面没有，加油费不可以入账，或者说，税前不予扣除；你可以做一个无偿使用的协议，这样，相关的加油、维修费用，就可以入账，税前扣除了。

出差吃饭没有发票怎么报销

凭发票报销这是财务制度的规定。首先企业应该制定费用报销管理规定，让员工人人皆知严格遵守。其次，如果确实不能取得正规发票的，可以凭收据或其他可以证明支出的单据，申报部门领导和公司经理，批准后可以用其他的正规发票（抵）报销。没有任何票据的不能报销。如果你单位类似情况很多，也可以向领导提议实行出差包干制，即；除了往返火车票费（飞机、轮船）外，每人每日补贴200元（可酌情），其他一概自理。