什么叫离岸产品 如何设立离岸信托?

什么叫离岸产品

金融机构在免税岛上注册分支机构，而后向其他地区发行产品，这些产品就被称为离岸金融产品。全球目前有20多个离岸中心，以英属的马恩岛为例，这个岛上无资本利得税、财富税、印花税、遗产税、资本转让税等通常税目，因而如果购买马恩岛注册的金融产品拥有离岸账户，投资者也不用承担这些税收。这就是离岸产品的优势所在。

　　马恩岛有非常严格的监管制度。在马恩岛上注册的金融机构一旦发生倒闭等危机，投资者可最多获赔其账户金额(按市值计算)的90%，远超过香港赔付10万港币的规定。这对投资者来说是另一重保障。

　　以注册在马恩岛的英国友诚投资(FriendsProvident)为例，这家具有175年历史的公司最有名的是其离岸产品万全智富计划。该计划的平台中包含160多只精选国际投资基金，包括货币市场基金、各类国际债券基金，新兴市场基金、成熟市场基金，商品基金，地区基金等等。投资者可以免手续费在其中随时任意转换，无限次转换，最多同时可持有10只基金。

　　投资贴士：离岸金融产品有两大卖点，其一是零交易费率，相当于提供投资者免费转换的平台，投资者可以利用基金做波段。而友诚为此只收取每年1.6%的费用，收取5年，5年后全部免费。其二是可以免费成立信托，用以隔离债务或者传承遗产，不需要交税。

如何设立离岸信托?

外国个人可以按照自己的特别要求成立离岸信托。但是，在设立离岸信托之前，他需要弄明白离岸信托在本国法律中的地位，以应对针对信托资产或信托收入的潜在的法律诉讼。任何人想成立离岸信托时均需获得法律和专业支持及建议。制定有信托法的离岸金融中心通常在成立信托的过程中提供咨询和支持服务以确保信托符合当地法律要求。 为了确保信托达到委托人的目的，信托条款需要以书面形式确立下来，这一点至关重要。由于信托及信托法相当复杂，个人可能难以单独完成书面文件的制定。 首先，必须制定信托契约。信托契约是成立信托的法律文件。它规定受托人、受益人和信托的宗旨。它也可能详细规定如何管理或投资信托资产，如何向受益人分配信托收益。信托契约可能包含一些标准化的法律语言和条款，但每份信托契约都是一份独特的法律文件。 信托契约必须规定受托人。受托人可以是委托人自己，也可以是受益人中的一个。但是，对离岸信托而言，将离岸金融中心的专业服务公司作为受托人更为合适。要仔细挑选受托人，必须指定一个或多个能够委以信任并能够为了信托和信托受益人的利益而行事的人或公司作为受托人。 成立离岸信托并进行注册时，出于税收原因可能有一些行政要求。比如，委托人和受托人必须签署信托契约，然后在离岸中心的代理机构备份信托和信托资产并存档。在绝大多数离岸辖区，信托不须在政府部门进行注册。 通常情况下，离岸信托不须向政府部门提供财务报表，但是应当合理地管理资产和收益。信托必须记帐，必须记录拥有的所有资产，否则存在欺诈的可能。离岸中心的专业服务公司能够提供会计和记录维护服务。这些公司帮助委托人成立信托、提供税务和法律咨询，收取一定的费用。一旦成立信托，每年就会产生行政成本，信托必须向代理机构支付行政费用。